Vous n’avez pas encore finalisé votre déclaration de revenus pour 2025 ? Il n’est pas trop tard pour explorer des options qui pourraient alléger la facture fiscale à régler d’ici le 21 mai, le 28 mai ou le 4 juin, en fonction de votre région.
La date limite de déclaration s’approche à grands pas. Selon votre localisation, vous avez jusqu’au 4 juin pour effectuer votre déclaration (21 mai pour les départements 1 à 19 et 28 mai pour les départements de 20 à 54). Consultez les échéances spécifiques à votre département.
Si vous n'avez pas encore débuté, sachez qu'il existe différents moyens pour réduire le montant de l'impôt à payer. Il est crucial de bien connaître les crédits, déductions et réductions d’impôt qui peuvent être appliqués, car il existe certaines conditions à respecter. Ces outils fiscaux jouent un rôle essentiel dans la gestion de vos finances.
Crédit, déduction, réduction… Que signifient ces termes ?
Les dispositifs d'avantages fiscaux ne sont pas tous identiques :
- Déduction fiscale : Cela réduit le revenu imposable, soit la base sur laquelle l’impôt est calculé.
- Réduction d’impôt : Elle diminue directement le montant d’impôt à payer, sans possibilité de remboursement si elle dépasse le montant dû.
- Crédit d’impôt : Ce dernier peut engendrer un remboursement, même pour les personnes non imposables.
Enjeux pour les familles
D’après le Ministère de l’Économie, vous pouvez bénéficier d’un crédit d’impôt de 50 % sur les dépenses engagées pour des services à domicile, tels que la garde d’enfants ou l’aide à une personne âgée, avec un plafond atteint selon certaines conditions.
Les frais liés aux EHPAD ouvrent droit à une réduction de 25 % sur un plafond de 10 000 euros. Par ailleurs, accueillir chez soi une personne de plus de 75 ans, non liée par le sang, permet une déduction de 4 705 euros (ou 8 151 pour un couple).
Pour les enfants de moins de 6 ans, vous pourriez prétendre à un crédit d’impôt de 50 % pour les frais de garde externes, plafonnés à 3 500 euros par enfant. Les frais de scolarité, ainsi que les pensions alimentaires versées à un enfant non à charge ou à un ex-conjoint, peuvent également être pris en compte.
L'impact de l'immobilier
Le dispositif Denormandie offre une réduction d'impôt de 12 à 21 % pour un investissement locatif dans l’ancien, à condition d’effectuer des travaux d’au moins 25 % du coût total. Le dispositif Loc’Avantages permet une réduction de 15 à 65 % si vous louez en dessous des prix du marché.
En outre, pour la location nue au régime réel, vous pouvez bénéficier d’un déficit foncier déductible du revenu global (jusqu’à 10 700 euros). Comme l’indique l’avocat Noël Dalus dans les colonnes de Capital, ce levier peut s’avérer très intéressant, d’autant que le surplus est reportable sur dix ans.
Il met également en avant que les travaux énergétiques réalisés entre 2023 et 2025 sur un logement classé E, F ou G et amélioré au moins au niveau D augmenteront ce plafond à 21 400 euros, avant un retour à 10 700 euros l’an prochain.
Autres pistes d’optimisation
Du côté professionnel, les employés bénéficient d’un abattement automatique de 10 %. Cependant, ils peuvent choisir d’opter pour les frais réels si cela s’avère plus avantageux (concernant déplacements, télétravail, repas, etc.). Une bonne gestion s’impose!
Les dons aux organismes caritatifs offrent une réduction d’impôt de 66 % voire 75 % dans la limite de 20 % du revenu imposable. Investir dans des PME permet également de bénéficier d’une réduction d’impôt, soit via le mécanisme Madelin, qui diffère selon les entreprises.
Pensez aussi qu’installer une borne de recharge électrique en 2025 pourrait vous valoir un crédit d’impôt de 75 % (plafonné à 500 euros). En somme, explorez ces différentes astuces pour réaliser des économies, qui s’avèrent souvent plus utiles qu’on ne le pense !
