La retraite complémentaire, qu’est-ce que c’est ?
Le système de retraite en France repose sur un modèle de répartition, accordant aux travailleurs ayant cotisé le droit à une retraite de base ainsi qu'à une retraite complémentaire. Cela dit, à la retraite, de nombreux Français ne perçoivent qu'environ 30 à 50 % de leur revenu habituel, rendant souvent difficile le maintien d'un niveau de vie satisfaisant.
Quelle est la différence entre la retraite complémentaire et la retraite supplémentaire ?
Alors que la retraite de base et la retraite complémentaire peuvent être jugées insuffisantes, de nombreux Français choisissent d'épargner personnellement tout au long de leur carrière pour établir une retraite surcomplémentaire. Cette dernière sert à constituer un capital additionnel en prévision de la retraite.
La retraite complémentaire
Chaque salarié cotise obligatoirement au régime de base, ce qui représente environ 50 % des meilleurs revenus. La retraite complémentaire ajoute quant à elle entre 30 et 40 % à cette retraite de base, calculée en points plutôt qu'en fonction de la durée de travail.
Ces retraites, bien que cumulatives, ne permettent souvent pas de maintenir le même niveau de vie après la retraite, poussant certains à envisager une retraite supplémentaire.
La retraite supplémentaire
Contrairement aux retraites de base et complémentaires, la retraite supplémentaire est un choix volontaire. Les travailleurs choisissent de créer un système de capitalisation, pouvant être liquidé sous forme de rente, de capital ou d'une combinaison des deux. Certaines entreprises offrent également des options d'épargne surcomplémentaire avec des contributions de l'employeur.
Tableau comparatif :- Retraite de base et complémentaire: Cotisation obligatoire, montant fixe, sortie en rente.
- Retraite surcomplémentaire: Cotisation non obligatoire, montant variable, sorties en rente, capital ou mélange.
Quels sont les produits d’épargne retraite supplémentaires disponibles ?
Les retraites surcomplémentaires se déclinent en deux grandes catégories :
- Produits individuels, souscrits par des particuliers ;
- Produits collectifs, proposés par les entreprises à leurs salariés.
La retraite supplémentaire individuelle
Cette option est totalement libre. Toute personne, qu'elle soit salariée, indépendante ou sans emploi, peut souscrire un produit d’épargne pour constituer un complément de retraite. Les options incluent :
- L'assurance vie ;
- Le Plan Épargne Retraite Individuel (PERIN) ;
- Le Plan Épargne Retraite Populaire (PERP), bien qu'il ne soit plus commercialisé depuis 2020.
Notez que même si le PERP n'est plus commercialisé, les contrats existants restent actifs, permettant aux titulaires de continuer à alimenter leurs comptes.
La retraite supplémentaire collective
Proposée par les entreprises, cette option permet aux salariés de bénéficier de montants abondés par leur employeur. Aujourd'hui, deux dispositifs principaux existent :
- Le PERECO (Plan Épargne Retraite d’Entreprise Collectif) ;
- Le PERO (Plan d’Épargne Retraite d’entreprise Obligatoire).
Si l'adhésion au PERECO est facultative, elle est obligatoire pour le PERO, ce qui implique que les entreprises peuvent choisir d'inclure uniquement certaines catégories de salariés.
Comment mettre en place un système d’épargne retraite supplémentaire ?
Pour établir un produit de retraite supplémentaire, le processus varie selon le type de plan :
Le PER Individuel
Il est conseillé de comparer les offres sur le marché. Bien que les PER aient des fonctionnements similaires, les tarifs peuvent différer significativement en fonction des organismes. Différents acteurs proposent des PER :
- Banques traditionnelles ;
- Agences d'assurance ;
- Courtiers en ligne ;
- Conseillers en gestion de patrimoine.
Le souscripteur peut choisir de déduire ou non ses versements de son revenu imposable, influençant fortement le montant total de l’épargne accumulée.
Le PER collectif
Pour ce type de plan, l’entreprise choisit l’organisme et gère l'adhésion de ses salariés, qui est souvent automatique. Les employés peuvent refuser le plan sous un délai de 15 jours. Dans le cas des PER obligatoires, l’adhésion est requise pour tous les salariés concernées.
L’assurance vie
Similaire au PER individuel, l’assurance vie est contractée à titre personnel, où l’assuré doit comparer les offres afin de choisir la plus avantageuse.
