La réforme des retraites actuellement en débat propose d'adopter un système universel basé sur des points. Bien que le concept de point de retraite soit déjà utilisé dans des régimes tels que l'Agirc-Arrco, il est essentiel de comprendre comment cela fonctionne réellement.
Traditionnellement, la plupart des régimes de retraite reposent sur un système de trimestres ou d’annuités. Mais plusieurs régimes fonctionnent avec un système par points, dont l’Agirc-Arrco est le plus emblématique. Comment acquiert-on ces points et quel est leur rôle dans le calcul des pensions actuelles ou futures ? Voici les éléments à savoir.
Deux valeurs pour un même point
Un point de retraite représente un droit à la retraite inscrit dans votre compte personnel. Il est important de noter que deux valeurs sont associées à chaque point : la valeur d’achat et la valeur de service.
- Acquisition des points : valeur d’achat
Tout au long de votre carrière professionnelle, les cotisations que vous versez vous permettent d'acquérir des points de retraite. Il n'existe pas de cotisation minimale : chaque période de travail est prise en compte. Concrètement, le montant de vos cotisations est divisé par la valeur d’achat du point, qui représente le coût en euros nécessaire pour obtenir un point de retraite.
Il est à noter qu'une partie de vos cotisations ne donne pas lieu à l'acquisition de points, car elle finance des dispositifs de solidarité (comme le chômage ou la maladie).
- Calcul de la pension : valeur de service
Lors de votre départ à la retraite, le total de vos points est utilisé pour déterminer le montant de votre pension. Cela se fait en multipliant le nombre de points acquis par la valeur annuelle du point servi, qui indique combien vaut un point en euros.
En résumé :
Montant annuel brut de ma pension = Nombre de points acquis x Valeur du point servi.
Attention ! La pension dépend non seulement du nombre de points, mais également de l'âge de départ à la retraite. Une décote peut s'appliquer si vous ne remplissez pas certaines conditions.
- Taux de rendement : définition et implications
Le taux de rendement évalue l'efficacité de vos cotisations en relation avec les droits à retraite qu'elles génèrent. Par exemple, si pour 100 euros de cotisations, vous obtenez 6 euros de pension annuelle, le rendement est alors de 6 %.
- Focus sur l'Agirc-Arrco
L'Agirc-Arrco constitue le régime complémentaire pour les salariés. Vos cotisations, y compris celles versées par votre employeur, se traduisent en points. Cependant, une partie de ces cotisations ne permet pas d'acquérir des points, car elle finance des aspects du régime et des droits de solidarité. Actuellement, le taux d'appel des cotisations pour l'Agirc-Arrco est de 127 %.
Sachez que vous pouvez consulter le nombre de points acquis dans votre compte personnel de retraite sur info-retraite.fr. Pour l’Agirc-Arrco, la valeur d’achat du point est fixée à 17,3982 euros et la valeur annuelle à 1,2714 euros, stabilisée jusqu'au 31 octobre 2021.
- Vers un système de retraite universel ?
La réforme des retraites propose un système universel basé sur les points, où la valeur d’achat et la valeur de service seraient déterminées par la nouvelle Caisse nationale de retraite universelle. Actuellement, le prix d’achat du point pourrait s'établir à 10 euros, avec une valeur annuelle de 0,55 euros pour le calcul de la retraite. Ces valeurs pourraient être ajustées suivant des modalités encore à définir, tout en instaurant une "règle d’or" pour garantir une valeur stable des points.
